Общество с ограниченной ответственностью "Вира" ИНН:0278190611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38503077 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года77
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года70
11503 Основные средства на конец отчетного года7831252
11504 Основные средства на конец предыдущего года12520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7901259
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12590
12103 Запасы на конец отчетного года185422
12104 Запасы на конец предыдущего года22674
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1494726740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2674018389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297715857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15857329
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1980744294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4429419568
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2059745553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4555319568
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года928466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года466207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года950488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года488229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50004801
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года48010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50004801
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года620917715
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1464734055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340551624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1464740264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4026419339
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2059745553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4555319568
21103 Выручка за отчетный год239037211535
21104 Выручка за предыдущий год211535131335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226302200540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200540119204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1273510995
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1099512131
22203 Управленческие расходы за отчетный год1433010212
22204 Управленческие расходы за предыдущий год102126926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1595783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год783825
23204 Проценты к получению за предыдущий год30
23303 Проценты к уплате за отчетный год11951824
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18240
23403 Прочие доходы за отчетный год81274973
23404 Прочие доходы за предыдущий год4973617
23503 Прочие расходы за отчетный год46483393
23504 Прочие расходы за предыдущий год33931063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год689542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год542379
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10876
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год434303
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год551434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год434303
32003 Величина капитала на 31220
32007 Величина капитала на 314660
32008 Величина капитала на 314880
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5510
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5510
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5510
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))890
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)890
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))890
33218 Убыток (ИТОГО)890
33003 Величина капитала на 31220
33007 Величина капитала на 319280
33008 Величина капитала на 319500
36003 Чистые активы на 319500
36004 Чистые активы на 314880
41103 Поступления – всего за отчетный год3184850
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2666850
41193 Прочие поступления за отчетный год518000
41203 Платежи – всего за отчетный год3129260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3019640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год103720
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год90
41293 Прочие платежи за отчетный год5810
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55590
42103 Поступления – всего за отчетный год14600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год14600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год14600
43103 Поступления – всего за отчетный год67830
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год67830
43203 Платежи – всего за отчетный год139880
43293 Прочие платежи за отчетный год139880
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-72050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вира

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вира

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вира

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (551)/Стоимость активов (20597) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вира

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (226302+0+14330) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вира

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1595)/Выручка (239037) = -0.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вира

Рентабельность компании

Чистая прибыль (551)/Выручка (239037) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вира

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вира

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вира

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вира

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вира

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 2.007

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.007<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вира

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.67%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вира

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить