ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИВИНГСТРОЙ" ИНН:0278190763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38504170 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70115488021851524372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5110218854243720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21413351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4133510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70169488062018924896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5110620189248960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70169488062018924896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5110620189248960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1350-3030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350-30300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70170507561988124528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5075619881245280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70170484562021924866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5075620219248660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70169488062018924896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5110620189248960
21103 Выручка за отчетный год22694326935312493928203
21104 Выручка за предыдущий год269353124939282030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22774326934912426928063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269349125222280630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8004670140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4-2831400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8004-28311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-283110
23403 Прочие доходы за отчетный год104262107326531434263
23404 Прочие доходы за предыдущий год1073265314342630
23503 Прочие расходы за отчетный год103813106844529204249
23504 Прочие расходы за предыдущий год1068445292042490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-351486-6025
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год486-60250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-351380-6020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380-60200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-351)/Стоимость активов (70169) = -0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (227743+0+0) = -0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-800)/Выручка (226943) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-351)/Выручка (226943) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = -0.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-0.35%), рентабельность компании (-0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВИНГСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить