Общество с ограниченной ответственностью "Компания Лед-Урал" ИНН:0278190770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504186 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30011754969
12104 Запасы на конец предыдущего года1754969276
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41111096151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109615156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года721428541161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28541161378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года721428541161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28541161378
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2826895618
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года895618149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2836905628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года905628159
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43761947533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1947533219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43781949533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1949533219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года721428541161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28541161378
21103 Выручка за отчетный год1880481406803
21104 Выручка за предыдущий год814068031616
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1435666295272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год662952721217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год444815111531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15111531399
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20061143931
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1143931209
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2442368600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368600190
23503 Прочие расходы за отчетный год322214
23504 Прочие расходы за предыдущий год22144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2410346586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год346586186
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48269117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6911737
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1928277469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год277469149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1928277469
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год277469149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1928)/Стоимость активов (7214) = 26.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14356+2006+0) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2442)/Выручка (18804) = 12.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1928)/Выручка (18804) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.648

Индекс Альтмана Z = 6.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (12.99%), рентабельность компании (10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Лед-Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить