Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-РОУД" ИНН:0278190900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38505240 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1560
11504 Основные средства на конец предыдущего года445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года445
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-698
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года822
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года822
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года942
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451
21103 Выручка за отчетный год1038
21104 Выручка за предыдущий год1231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1262
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1262
23303 Проценты к уплате за отчетный год90
23503 Прочие расходы за отчетный год27
23504 Прочие расходы за предыдущий год18
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (1585) = 4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (848+0+0) = 22.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (1038) = 18.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (1038) = 7.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.298

Индекс Альтмана Z = -1.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (18.3%), рентабельность компании (7.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТО-РОУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить