Общество с ограниченной ответственностью "Управление ресурсами" ИНН:0278191090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38506630 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4655733658208310
11504 Основные средства на конец предыдущего года336582083100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14675756537450
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года65374500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151413699032208360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года990322083600
12103 Запасы на конец отчетного года103562024075
12104 Запасы на конец предыдущего года620239950
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20814914000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года49140000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года658261437411532082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4374115320820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года49677459325711316921000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года593257113169210000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190399267253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года992672530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116005664379912956321340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года643799129563213400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267419274283115039921340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742831150399213400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28487928487917452921100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года284879174529211000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1501501500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года452861-32687-3569321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-32687-35693140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73789025234213898621121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252342138986211140
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года305500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года305500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5872314842319825170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48423198251700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10432966258158849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62581588560
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года275000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163080249048911413219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года490489114132260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267419274283115039921340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742831150399213400
21103 Выручка за отчетный год255048354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255048354
22203 Управленческие расходы за отчетный год1386282074040100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год820740401000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13607-8207-3557-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8207-3557-460
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год217000
23203 Проценты к получению за отчетный год1399912607110608277
23204 Проценты к получению за предыдущий год26071106082770
23303 Проценты к уплате за отчетный год88450145853630140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1458536301400
23403 Прочие доходы за отчетный год16160274313859221114
23404 Прочие доходы за предыдущий год43138592211140
23503 Прочие расходы за отчетный год11609682653845421173
23504 Прочие расходы за предыдущий год26538454211730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4929933662355932
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36623559320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год744867977618
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год679776180
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год91150646412
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6464120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4855482983277414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29832774140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4855482983277414
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29832774140
32003 Величина капитала на 31284879000
32005 Величина капитала на 31150000
32007 Величина капитала на 31-32687000
32008 Величина капитала на 31252342000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))485548000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)485548000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))485548000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)485548000
33003 Величина капитала на 31284879000
33005 Величина капитала на 31150000
33007 Величина капитала на 31452861000
33008 Величина капитала на 31737890000
36003 Чистые активы на 31737890000
36004 Чистые активы на 31252342000
41103 Поступления – всего за отчетный год698783000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год206000
41193 Прочие поступления за отчетный год698577000
41203 Платежи – всего за отчетный год300485000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18068000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1763000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год34901000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4624000
41293 Прочие платежи за отчетный год241129000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год398298000
42103 Поступления – всего за отчетный год937492000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год913664000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год23828000
42203 Платежи – всего за отчетный год1750573000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2518000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год372335000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1363730000
42293 Прочие  платежи за отчетный год11990000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-813081000
43103 Поступления – всего за отчетный год1668086000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1668086000
43203 Платежи – всего за отчетный год1265607000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1265607000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год402479000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12304000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (485548)/Стоимость активов (2674192) = 18.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13862) = -98.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13607)/Выручка (255) = -5336.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Рентабельность компании

Чистая прибыль (485548)/Выручка (255) = 190410.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.381

Индекс Альтмана Z = 2.518

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.518<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-5336.08%), рентабельность компании (190410.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление ресурсами

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить