Общество с ограниченной ответственностью "Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов" ИНН:0278191100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38506661 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4022481994
11504 Основные средства на конец предыдущего года481994161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4022481994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года481994161
12103 Запасы на конец отчетного года1728519
12104 Запасы на конец предыдущего года28519726
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1816462823418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62823418628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года593634680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93644680471
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252442313
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года44231365
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18438161168931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1611689311890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22460209359025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2093590252051
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3906546148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54614814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3916556158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55615824
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000354
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17844203798513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2037985131677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18544203798867
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2037988672027
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22460209359025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2093590252051
21103 Выручка за отчетный год27891240848972
21104 Выручка за предыдущий год240848972719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15392141103337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141103337695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1249999745635
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9974563524
22203 Управленческие расходы за отчетный год844891625358
22204 Управленческие расходы за предыдущий год916253580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4051812277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81227724
23203 Проценты к получению за отчетный год325230
23204 Проценты к получению за предыдущий год2300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год14627887
23504 Прочие расходы за предыдущий год278876
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4230572186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57218618
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86615952
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год159524
24603 Прочее за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3360413134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41313414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3360413134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41313414

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3360)/Стоимость активов (22460) = 14.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15392+0+8448) = 16.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4051)/Выручка (27891) = 14.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3360)/Выручка (27891) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = 2.144

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.144<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (14.52%), рентабельность компании (12.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Институт по проектированию промышленных и гражданских объектов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить