Общество с ограниченной ответственностью "МедРегионСнаб" ИНН:0278191365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38508698 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года999744254
12104 Запасы на конец предыдущего года7442540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518144483681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1173359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73337420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года619159253994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года592539960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619159253994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592539960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132524512966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245129760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-3307058
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года519627691020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277010200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года486634741028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347510200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619159253994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592539960
21103 Выручка за отчетный год144692078419657
21104 Выручка за предыдущий год20784196570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152071983314370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19833143700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7389515287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95152870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7389513928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95152870
23403 Прочие доходы за отчетный год130
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год248453309
23504 Прочие расходы за предыдущий год45316680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9855013620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50136190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125344224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3442240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11101573396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15733950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1110)/Стоимость активов (6191) = -17.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15207+0+0) = -4.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-738)/Выручка (14469) = -5.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1110)/Выручка (14469) = -7.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = -0.31

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-5.1%), рентабельность компании (-7.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МедРегионСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить