Общество с ограниченной ответственностью "Аква-Сервис" ИНН:0278191372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38508882 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года19400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60194272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1942720
12103 Запасы на конец отчетного года1671641230
12104 Запасы на конец предыдущего года641230476
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года120100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года134300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1365146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года514612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300820351095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20351095653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года306822291367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22291367653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года97500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41975484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97548428
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года341628408
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года628408255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2686626475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года626475370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30271254883
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1254883625
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года306822291367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22291367653
21103 Выручка за отчетный год840391073256
21104 Выручка за предыдущий год910732561992
21203 Себестоимость продаж за отчетный год828478702669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год787026691957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1191237587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123758735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1191237587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123758735
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500
23503 Прочие расходы за отчетный год4510614
23504 Прочие расходы за предыдущий год1061411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год741216573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121657324
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4325199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251996
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31965474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96547418
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (3068) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8284+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (8403) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (8403) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.897

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аква-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить