Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Паркетная Мастерская сервис" ИНН:0278191654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511177 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45203232440
12104 Запасы на конец предыдущего года323244010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12072144399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21443990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7742
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58045385842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года538584210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58045385842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года538584210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1635144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1736154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года615410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года342250153
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22501530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55973074635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30746350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56315324788
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53247880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58045385842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года538584210
21103 Выручка за отчетный год832031251853
21104 Выручка за предыдущий год312518530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год645724061528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240615280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1863719325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7193250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год564589241
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5892410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129913084
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130840
23503 Прочие расходы за отчетный год113410126
23504 Прочие расходы за предыдущий год101260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1652958
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год532214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112744
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (5804) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6457+564+0) = 18.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1299)/Выручка (8320) = 15.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (8320) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 0.519

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (15.61%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Паркетная Мастерская сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить