ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭВЕРЕСТ" ИНН:0278191728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511306 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1673315613
11504 Основные средства на конец предыдущего года156130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1673315613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156130
12103 Запасы на конец отчетного года6606370
12104 Запасы на конец предыдущего года370903
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41117127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71275550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28222748
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1811
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1362210355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103556903
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3035525968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259686903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-608-955
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года498-1707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-597-945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года508-1697
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года482166
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1661493
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года482166
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1661493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года587212350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108977107
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2459814397
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года143970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3047026747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252947107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3035525968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259686903
21103 Выручка за отчетный год655770752
21104 Выручка за предыдущий год707527830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год472467176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год671766275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18333576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35761555
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14501388
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1388550
22203 Управленческие расходы за отчетный год1164806
22204 Управленческие расходы за предыдущий год806100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7811382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1382905
23403 Прочие доходы за отчетный год516729
23404 Прочие доходы за предыдущий год290
23503 Прочие расходы за отчетный год534966
23504 Прочие расходы за предыдущий год660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9631345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1345905
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143582
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5820
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1106762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год762905
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1106762
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год762905

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1106)/Стоимость активов (30355) = -3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4724+1450+1164) = -10.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-781)/Выручка (6557) = -11.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1106)/Выручка (6557) = -16.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.019

Индекс Альтмана Z = 1.32

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.32<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-11.91%), рентабельность компании (-16.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить