Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация "Аукцион" ИНН:0278191767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38511140 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7281000234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10002340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13914132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21191004376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10043760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21191004376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10043760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1368833344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8333440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75117132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75117132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21191004376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10043760
21103 Выручка за отчетный год146121731224
21104 Выручка за предыдущий год217312240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2611578878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15788780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1200595346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5953460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1200595346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5953460
23503 Прочие расходы за отчетный год618722
23504 Прочие расходы за предыдущий год7220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год582523344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5233440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534489344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4893440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (534)/Стоимость активов (2119) = 25.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (261+0+0) = 459.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1200)/Выручка (1461) = 82.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (534)/Выручка (1461) = 36.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.822

Индекс Альтмана Z = 8.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.85), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (82.14%), рентабельность компании (36.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированная организация Аукцион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить