Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Групп" ИНН:0278191982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38513104 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162516091864
11504 Основные средства на конец предыдущего года160918641602
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162516091864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160918641602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56671134481910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134481910400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1606471682
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64716827
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56831140953592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140953592666
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58456157045456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1570454562268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2358-2664-4751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2664-4751-2019
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года566041485310037
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14853100374125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42103516170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3515170163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года608141836910207
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18368102074288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58456157045456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1570454562268
21103 Выручка за отчетный год125351726918690
21104 Выручка за предыдущий год17269186903814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122291518218853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15182187177079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3062087-163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2087-27-3265
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3062087-163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2087-27-3265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3062087-163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2087-27-3265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3062087-163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2087-27-3265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (58456) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12229+0+0) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (12535) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (12535) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.039

Индекс Альтмана Z = 5.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сити-Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить