Общество с ограниченной ответственностью "Управление №15" ИНН:0278192464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38516858 ОКВЭД:70.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19420199292043820948
11504 Основные средства на конец предыдущего года1992920438209480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19420199292043820966
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1992920438209660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1391411220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14112200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2120139000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1390000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13166020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1660200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227215517280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155172800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21692214802116620966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2148021166209660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21000210002100021000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2100021000210000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года465242166-85
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года242166-850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21465212422116620915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2124221166209150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227238051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2380510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227238051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2380510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21692214802116620966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2148021166209660
21103 Выручка за отчетный год13761322147811
21104 Выручка за предыдущий год13221478110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50950950942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509509420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год867813969-31
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год813969-310
22203 Управленческие расходы за отчетный год29740626628
22204 Управленческие расходы за предыдущий год406266280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год570407703-59
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407703-590
23203 Проценты к получению за отчетный год2006600
23204 Проценты к получению за предыдущий год66000
23403 Прочие доходы за отчетный год673064250
23404 Прочие доходы за предыдущий год30642500
23503 Прочие расходы за отчетный год43556068944
23504 Прочие расходы за предыдущий год560689440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год402219439-103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219439-1030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1791431680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14316800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год99-99992
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год99-9920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22376251-85
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76251-850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22376251-85
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76251-850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (21692) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (509+0+297) = 70.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (570)/Выручка (1376) = 41.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (1376) = 16.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 94.559

Индекс Альтмана Z = 100.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (41.42%), рентабельность компании (16.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление 15

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить