ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕМ-СЕРВИС" ИНН:0278192601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38518426 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40174423720
12104 Запасы на конец предыдущего года4237200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1403857033302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570333020
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года58186397240
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3972400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1158510886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5108862
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113864929073388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9290733882
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113864929073388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9290733882
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42541358930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1358930-18
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42641368940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1368940-8
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года446664004545
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400454510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64934514942403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5149424030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109600915392448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91539244810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113864929073388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9290733882
21103 Выручка за отчетный год67125654409892
21104 Выручка за предыдущий год6544098920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60057651110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6511100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70683299892
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32998920
22203 Управленческие расходы за отчетный год1438028
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56303291114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32911140
23203 Проценты к получению за отчетный год518917030
23204 Проценты к получению за предыдущий год170300
23303 Проценты к уплате за отчетный год7162550
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5500
23403 Прочие доходы за отчетный год933213
23404 Прочие доходы за предыдущий год2130
23503 Прочие расходы за отчетный год94813850
23504 Прочие расходы за предыдущий год1385018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36425941127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5941127-18
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год746166179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1661790
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год17-1600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2896428948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год428948-18
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2896428948
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год428948-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2896)/Стоимость активов (113864) = 2.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60057+0+1438) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5630)/Выручка (67125) = 8.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2896)/Выручка (67125) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 3.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (8.39%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить