Общество с ограниченной ответственностью "Финансовый Советник" ИНН:0278193002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12685859 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-440-2695
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-269-14210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-430-25915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-259-13210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1941290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1291080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2481430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4422720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2721470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131510
21103 Выручка за отчетный год1340
21104 Выручка за предыдущий год341180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341180
22203 Управленческие расходы за отчетный год1651560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1561990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-164-1220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-122-1230
23503 Прочие расходы за отчетный год750
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-171-1270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-127-1230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-171-1270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-127-1230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-171-1270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-127-1230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-171)/Стоимость активов (12) = -1425 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+165) = -99.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-164)/Выручка (1) = -16400 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-171)/Выручка (1) = -17100 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -35.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -19.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -14.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -14.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.973

Индекс Альтмана Z = -272.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-35.83), рентабельность продукции (-16400%), рентабельность компании (-17100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Советник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить