Общество с ограниченной ответственностью "Дом мебельный фурнитуры" ИНН:0278193034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12686474 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212210031074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10031074130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79783031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8303177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292918431115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18431115217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292918431115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18431115217
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18733-57
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33-23-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19743-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43-13-60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273218001162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18001128277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273218001162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18001128277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292918431115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18431115217
21103 Выручка за отчетный год431242712283
21104 Выручка за предыдущий год4271228382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год387639852172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39852172149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год436286111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286111-67
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год436286111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286111-67
23203 Проценты к получению за отчетный год270
23204 Проценты к получению за предыдущий год700
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год18614143
23504 Прочие расходы за предыдущий год141433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25215368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15368-70
24603 Прочее за отчетный год989755
24604 Прочее за предыдущий год97550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1545613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5613-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1545613
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5613-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (2929) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3876+0+0) = 11.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (436)/Выручка (4312) = 10.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (4312) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Х5 = Выручка/Активы = 1.472

Индекс Альтмана Z = 1.859

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.859<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (10.11%), рентабельность компании (3.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дом мебельный фурнитуры

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить