Общество с ограниченной ответственностью "ФП-Купец" ИНН:0278193193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12687982 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года202427653
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202427653
12104 Запасы на конец предыдущего года182619351150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45880941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880941176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1234232510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42325102352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16831295386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312953863678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16833315813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333158134331
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10107
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28163344955
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3344955-666
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28063444965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3444965-659
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29742987848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29878481990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29742987848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29878484990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16833315813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333158134331
21103 Выручка за отчетный год120552978944015
21104 Выручка за предыдущий год29789440152761
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93902019928813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20199288131762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2665959015202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год959015202999
22103 Коммерческие расходы за отчетный год414886728224
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год867282241632
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14839186978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9196978-633
23403 Прочие доходы за отчетный год1386163325
23404 Прочие доходы за предыдущий год1633250
23503 Прочие расходы за отчетный год2585446659
23504 Прочие расходы за предыдущий год4466595
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26826356707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6356707-638
24603 Прочее за отчетный год1343010
24604 Прочее за предыдущий год30110860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28163345621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3345621-666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28163345621
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3345621-666

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2816)/Стоимость активов (168) = -1676.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9390+4148+0) = -10.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1483)/Выручка (12055) = -12.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2816)/Выручка (12055) = -23.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -16.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -16.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -16.762

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -15.964

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.944

Индекс Альтмана Z = -272.479

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-16.7), рентабельность продукции (-12.3%), рентабельность компании (-23.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФП-Купец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить