Общество с ограниченной ответственностью "Кламас-Прогресс" ИНН:0278193274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12689248 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1541600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года479317351498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173514981531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140120602936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206029363768
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1541600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21610192114434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1921144345299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21610192114434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1921144345299
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года301010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9017-3581-4078
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3581-4078-1434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8987-3571-4068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3571-4068-1424
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30574227788502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2277885026723
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30597227828502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2278285026723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21610192114434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1921144345299
21103 Выручка за отчетный год156031232615993
21104 Выручка за предыдущий год12326159930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156031232615993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12326159930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год171111030816263
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10308162630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15082018-270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2018-2700
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год292463
23404 Прочие доходы за предыдущий год24630
23503 Прочие расходы за отчетный год395716432232
23504 Прочие расходы за предыдущий год164322320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5436622-2499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год622-24990
24604 Прочее за предыдущий год12500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5436497-2644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год497-26440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5436497-2644
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год497-26440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5436)/Стоимость активов (21610) = -25.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+17111+0) = -8.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1508)/Выручка (15603) = -9.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5436)/Выручка (15603) = -34.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.294

Индекс Альтмана Z = -5.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (-9.66%), рентабельность компании (-34.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кламас-Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить