Общество с ограниченной ответственностью "Альфа" ИНН:0278193443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12691372 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года217731101398
12104 Запасы на конец предыдущего года31101398158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89254318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25431822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263533641716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33641716180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263533641716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33641716180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1629-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29-2-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3989
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78011980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26092545510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2545510167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260933251708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33251708171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263533641716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33641716180
21103 Выручка за отчетный год1229893263329
21104 Выручка за предыдущий год93953329341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1094586562908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87252908320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1353670421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67042121
22103 Коммерческие расходы за отчетный год857265298
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26529822
22203 Управленческие расходы за отчетный год480376125
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3761250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1629-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29-2-1
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1629-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29-2-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1323-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23-2-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1323-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23-2-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (2635) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10945+857+480) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (12298) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (12298) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.133

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить