ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0278193919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12699206 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2086000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2086000
12103 Запасы на конец отчетного года29585651010
12104 Запасы на конец предыдущего года56510100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29902629530392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6295303920
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2714271400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2714000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206934160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года341600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376479577346513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95773465120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397339577346513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95773465120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года331693200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93215500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332694216510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года942165100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3105310500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3105000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3105310500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3105000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2008031053
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3129455301950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553019500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33302553033003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5530330020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397339577346513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95773465120
21103 Выручка за отчетный год426921427185604470
21104 Выручка за предыдущий год4271856044700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418755424929602360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4249295990100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год816622562110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225654600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год202527600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27611100
22203 Управленческие расходы за отчетный год302673400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год73422500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год311512462110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124621000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год218000
23403 Прочие доходы за отчетный год2271400
23404 Прочие доходы за предыдущий год2714000
23503 Прочие расходы за отчетный год1242771160
23504 Прочие расходы за предыдущий год27711600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29939711950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97119400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год609194390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1943900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23847771560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77715500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год238477700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77715500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2384)/Стоимость активов (39733) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (418755+2025+3026) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3115)/Выручка (426921) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2384)/Выручка (426921) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 1.845

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.845<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить