Общество с ограниченной ответственностью "Соната" ИНН:0278194253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12703505 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1038527725
11504 Основные средства на конец предыдущего года5277250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1038527725
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5277250
12103 Запасы на конец отчетного года17320231
12104 Запасы на конец предыдущего года2023111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77010341893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103418930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10111571275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15712750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195413933199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1393319911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299219203924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1920392411
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года283617423594
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174235940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284617523604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1752360410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146168320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1683201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146168320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1683201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299219203924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1920392411
21103 Выручка за отчетный год95071364111733
21104 Выручка за предыдущий год13641117330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7978145857817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1458578170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1529-9443916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-94439160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1529-9443916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-94439160
23503 Прочие расходы за отчетный год19739322
23504 Прочие расходы за предыдущий год7393220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1510-16833594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-168335940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1093-16833594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-168335940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1093-16833594
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-168335940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Соната

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Соната

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Соната

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1093)/Стоимость активов (2992) = 36.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Соната

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7978+0+0) = 19.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Соната

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1529)/Выручка (9507) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Соната

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1093)/Выручка (9507) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Соната

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соната

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соната

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соната

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Соната

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.505

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.493

Индекс Альтмана Z = 29.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Соната

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.92), коэффициент быстрой ликвидности (12.2), коэффициент текущей ликвидности (13.38), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (16.08%), рентабельность компании (11.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Соната

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить