Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Меркурий" ИНН:0278194493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706194 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79539812110000
11504 Основные средства на конец предыдущего года98121100000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79539812110000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98121100000
12103 Запасы на конец отчетного года1832187310460
12104 Запасы на конец предыдущего года1873104600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109964296483776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42964837760
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года57588513590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года85135900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30929717210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года297172100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14916157221633557
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1572216335570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года338112227323749143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22273237491430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417643208534749143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32085347491430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43961073-22900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1073-229000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44061083-228010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1083-2280100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12900000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12900000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года154461808724349110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18087243491100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9012129151268023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1291512680230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244583100237029133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31002370291330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417643208534749143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32085347491430
21103 Выручка за отчетный год8557873449199120
21104 Выручка за предыдущий год734491991200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303042647473560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26474735600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5527446975125560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469751255600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3545632315114630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год323151146300
22203 Управленческие расходы за отчетный год143641125733700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11257337000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54543403-22770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3403-227700
23303 Проценты к уплате за отчетный год1673000
23403 Прочие доходы за отчетный год45673417680
23404 Прочие доходы за предыдущий год734176800
23503 Прочие расходы за отчетный год91477417810
23504 Прочие расходы за предыдущий год774178100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33233363-22900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3363-229000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33233363-22900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3363-229000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33233363-22900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3363-229000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3323)/Стоимость активов (41764) = 7.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30304+35456+14364) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5454)/Выручка (85578) = 6.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3323)/Выручка (85578) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 4.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (6.37%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить