Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Галле" ИНН:0278194528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706248 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12616140854722
11504 Основные средства на конец предыдущего года61408547220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12616140854722
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61408547220
12103 Запасы на конец отчетного года964142012521
12104 Запасы на конец предыдущего года1420125210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3253174546500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1745465000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1820397584300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3975843000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17171156109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1711561090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6054731114488110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7311144881100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73151345123035132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13451230351320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223767723671-47
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67723671-470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224767823681-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67823681-370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года427058964710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года589647100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года798608018707159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6080187071590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5068666919354169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6669193541690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73151345123035132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13451230351320
21103 Выручка за отчетный год21547441224797797
21104 Выручка за предыдущий год4412247977970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6747126061279062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1260612790620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14800315163518735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3151635187350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11360198032466446
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1980324664460
22203 Управленческие расходы за отчетный год62738700701144
22204 Управленческие расходы за предыдущий год87007011440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-283330133512-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30133512-550
23403 Прочие доходы за отчетный год1024166014838
23404 Прочие доходы за предыдущий год1660148380
23503 Прочие расходы за отчетный год2726152112770
23504 Прочие расходы за предыдущий год1521127700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-453531523718-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31523718-470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-453531013718-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31013718-470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-453531013718-47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31013718-470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4535)/Стоимость активов (7315) = -62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6747+11360+6273) = -11.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2833)/Выручка (21547) = -13.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4535)/Выручка (21547) = -21.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.62

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.62

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.443

Индекс Альтмана Z = -1.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-13.15%), рентабельность компании (-21.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобал Ресторантс Галле

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить