Общество с ограниченной ответственностью "Бриз" ИНН:0278194662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12707457 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года161351010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31420731987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20731987287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1863920831998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20831998297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1863920831998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20831998297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года891622622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62262210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17745719698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года719698141
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3742678
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года742678146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1774814611376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14611376287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1863920831998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20831998297
21103 Выручка за отчетный год22273119669348
21104 Выручка за предыдущий год1196693480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22622118338622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1183386220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-349133726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1337260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-349133726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1337260
23403 Прочие доходы за отчетный год86200
23503 Прочие расходы за отчетный год976
23504 Прочие расходы за предыдущий год760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год504126720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1267200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год235126108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1261080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2690612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (18639) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22622+0+0) = -1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-349)/Выручка (22273) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (22273) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 0.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-1.57%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить