Общество с ограниченной ответственностью "АгрегатСтройСервис" ИНН:0278194729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12708135 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146516402159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164021590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146521312193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213121930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146521312193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213121930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-212-162-257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-162-2570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167722932170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229321700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167722932450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229324500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146521312193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213121930
21104 Выручка за предыдущий год201219480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6021672195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216721950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-60-155-247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-155-2470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60-155-247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-155-2470
23404 Прочие доходы за предыдущий год32200
23503 Прочие расходы за отчетный год1584
23504 Прочие расходы за предыдущий год5840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61109-251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109-2510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-61109-251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109-2510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (1465) = -4.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.126

Индекс Альтмана Z = -1.503

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгрегатСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить