ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РМОТОРС" ИНН:0278195419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12716933 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42400
11504 Основные средства на конец предыдущего года42400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300424324
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2603240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года724424324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6843240
12103 Запасы на конец отчетного года183110299
12104 Запасы на конец предыдущего года1102990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334613387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3533870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3256544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года565440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5497791230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51912300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127312031554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120315540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96010161415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101614150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1001000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14387139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года871390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21387139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года871390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127312031554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120315540
21103 Выручка за отчетный год647471518179
21104 Выручка за предыдущий год715181790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год440574876624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год748766240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2069-3361555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33615550
22203 Управленческие расходы за отчетный год165900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410-3361555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33615550
23203 Проценты к получению за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год907420
23504 Прочие расходы за предыдущий год74200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год323-4101535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-41015350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202223129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2231290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121-6331406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63314060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-63300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (1273) = 9.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4405+0+1659) = 6.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (6474) = 6.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (6474) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.067

Индекс Альтмана Z = 7.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (3.99), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (6.33%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РМОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить