Общество с ограниченной ответственностью "Атлант - Холдинг" ИНН:0278195458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12717306 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600716224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2014542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4891114384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года733740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11091975650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1746380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11091975650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1746380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11091864-72
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1745920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11091975650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1746380
21103 Выручка за отчетный год66316840
21104 Выручка за предыдущий год16846740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29532635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год326350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3681358-35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13586390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3681358-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13586390
23403 Прочие доходы за отчетный год62001
23503 Прочие расходы за отчетный год131610
23504 Прочие расходы за предыдущий год16100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9751342-44
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13426300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год416939
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9341273-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12735910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (934)/Стоимость активов (1109) = 84.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (295+0+0) = 124.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (368)/Выручка (663) = 55.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (934)/Выручка (663) = 140.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.842

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.879

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (55.51%), рентабельность компании (140.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлант - Холдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить