Общество с ограниченной ответственностью "Эверест-Строй" ИНН:0278195539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12719096 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6748441
12104 Запасы на конец предыдущего года484410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42275613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2756130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15115191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1151910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133875867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8758670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133875867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8758670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117193180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1931800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127203190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2031900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6672677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6726770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6672677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6726770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133875867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8758670
21103 Выручка за отчетный год625485930
21104 Выручка за предыдущий год4859300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год614247699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2476990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11238231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2382310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1122231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222310
23503 Прочие расходы за отчетный год1166
23504 Прочие расходы за предыдущий год660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3450
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7613180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7613180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119300
32008 Величина капитала на 3120300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7600
33218 Убыток (ИТОГО)7600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 317600
33008 Величина капитала на 3112700
36003 Чистые активы на 3120300
36004 Чистые активы на 3120300
41103 Поступления – всего за отчетный год25100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25100
41203 Платежи – всего за отчетный год35100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76)/Стоимость активов (133) = -57.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (614+0+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (625) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76)/Выручка (625) = -12.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.167

Индекс Альтмана Z = 26.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.5), коэффициент быстрой ликвидности (9.5), коэффициент текущей ликвидности (22.17), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (-12.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эверест-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить