Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСтройКомплект" ИНН:0278195641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12720356 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257239701009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года397010090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216851231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8512310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278848211240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года482112400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278848211240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года482112400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28911816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249947031224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470312240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249947031224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470312240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278848211240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482112400
21103 Выручка за отчетный год266589542322
21104 Выручка за предыдущий год895423220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243588562309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год885623090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2309813
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2309813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98130
23404 Прочие доходы за предыдущий год31100
23503 Прочие расходы за отчетный год82895
23504 Прочие расходы за предыдущий год28950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2221208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (2788) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2435+0+0) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (2665) = 8.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (2665) = 6.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 1.55

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.55<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (8.63%), рентабельность компании (6.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить