Общество с ограниченной ответственностью "Банкир" ИНН:0278195722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12721532 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года575741502178
12104 Запасы на конец предыдущего года415021780
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года339400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602075473673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года754736730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602075473673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года754736730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года466300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года462300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4673463310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4633100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134729143674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291436740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134729143674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года291436740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602075473673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года754736730
21103 Выручка за отчетный год351439953014
21104 Выручка за предыдущий год399530140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343549143002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491430020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79-91912
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-919120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79-91912
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-919120
23404 Прочие доходы за предыдущий год595800
23503 Прочие расходы за отчетный год293310
23504 Прочие расходы за предыдущий год33100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5050062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4050062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год500600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (6020) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3435+0+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (3514) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (3514) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.469

Индекс Альтмана Z = 8.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (4.47), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Банкир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить