Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Магнет" ИНН:0278195786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12722901 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года594564703208
12104 Запасы на конец предыдущего года647032080
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363666907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6669070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581811071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8110710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года249733331
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7333310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года716679505517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года795055170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года716679505517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года795055170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года644-1315-159
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1315-1590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года664-1295-139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1295-1390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650292455645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года924556450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года650292455656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года924556560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года716679505517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года795055170
21103 Выручка за отчетный год1827588382871
21104 Выручка за предыдущий год883828710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1178358971774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год589717740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год649229411097
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294110970
22203 Управленческие расходы за отчетный год269631321193
22204 Управленческие расходы за предыдущий год313211930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3796-191-96
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-191-960
23503 Прочие расходы за отчетный год1090944274
23504 Прочие расходы за предыдущий год9442740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2706-1135-137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1135-1370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7472122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1959-1156-159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1156-1590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1959-1156-159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1156-1590
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-131500
32008 Величина капитала на 31-129500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))195900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)195900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))195900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)195900
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 3164400
33008 Величина капитала на 3166400
36003 Чистые активы на 3166400
36004 Чистые активы на 31-129500
41103 Поступления – всего за отчетный год1438800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1436500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2300
41203 Платежи – всего за отчетный год1388800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1015300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год230000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41800
41293 Прочие платежи за отчетный год101700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год50000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период50000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1959)/Стоимость активов (7166) = 27.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3796)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11783+0+2696) = 26.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3796)/Выручка (18275) = 20.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1959)/Выручка (18275) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 4.147

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (20.77%), рентабельность компании (10.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Магнет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить