Общество с ограниченной ответственностью "АЛАРМ" ИНН:0278195803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12723270 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года951449543475
12104 Запасы на конец предыдущего года495434750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752558851787
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года588517870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2876810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года768100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17067116075272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1160752720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17067116075272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1160752720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246352129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3521290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16821112555143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1125551430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16821112555143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1125551430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17067116075272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1160752720
21103 Выручка за отчетный год23355311209429
21104 Выручка за предыдущий год3112094290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23060307779280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3077792800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295343149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3431490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295343149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3431490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295343149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3431490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год596830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год236275119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2751190
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (17067) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23060+0+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (23355) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (23355) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.267

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить