Общество с ограниченной ответственностью "Велес Про" ИНН:0278195835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12723146 ОКВЭД:27.10.83

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года421236980
11504 Основные средства на конец предыдущего года369800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года421236980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года369800
12103 Запасы на конец отчетного года184332342061
12104 Запасы на конец предыдущего года323420610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года90470723
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года707230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года480344811032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года448110320
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14530327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года303270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года772584823626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года848236260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11937121803626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1218036260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года406209160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2091600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года416219170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2191700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3403403
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11181116213453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1162134530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11521119613456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1196134560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11937121803626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1218036260
21103 Выручка за отчетный год316482662428585
21104 Выручка за предыдущий год26624285850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244092366626071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23666260710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год723929582514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295825140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45311263785
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12637850
22203 Управленческие расходы за отчетный год246216441529
22204 Управленческие расходы за предыдущий год164415290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24651200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год512000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24661200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год612000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год491240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19749160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год491600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19749160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год491600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (11937) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24409+4531+2462) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (31648) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (31648) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Х5 = Выручка/Активы = 2.651

Индекс Альтмана Z = 2.533

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.533<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Велес Про

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить