Общество с ограниченной ответственностью "ПрофЭстетика" ИНН:0278195867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12723749 ОКВЭД:51.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года405134031786
12104 Запасы на конец предыдущего года340317860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3626989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15044137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года441370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423737162012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года371520120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423837152011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371520110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1686959311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9593110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12501250650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12506500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130215061051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150610510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255227561701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275617010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423837152011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371520110
21103 Выручка за отчетный год466351933489
21104 Выручка за предыдущий год519334890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376244343124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443431240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год901759365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7593650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год901759365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7593650
23503 Прочие расходы за отчетный год13964
23504 Прочие расходы за предыдущий год9640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год888750301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7503010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год728750301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6513010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (728)/Стоимость активов (4238) = 17.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3762+0+0) = 23.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (901)/Выручка (4663) = 19.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (728)/Выручка (4663) = 15.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.661

Индекс Альтмана Z = 7.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (19.32%), рентабельность компании (15.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофЭстетика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить