Общество с ограниченной ответственностью "Агролига" ИНН:0278195899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12723873 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24205751425
12104 Запасы на конец предыдущего года57514250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422849803228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года498032280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141919284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9192840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года678964744937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года647449370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678964744937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647449370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453931121433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311214330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150022500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225018621254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186212540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225033623504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336235040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678964744937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647449370
21103 Выручка за отчетный год21295191748813
21104 Выручка за предыдущий год1917488130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19002147456933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1642969330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229344291880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год274518800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229327451508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274515080
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год50849528
23504 Прочие расходы за предыдущий год495280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год179222501480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225014800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142717131423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171314230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1427)/Стоимость активов (6789) = 21.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19002+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2293)/Выручка (21295) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1427)/Выручка (21295) = 6.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.017

Индекс Альтмана Z = 8.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агролига

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить