Общество с ограниченной ответственностью "БЛАММО" ИНН:0278196042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12726802 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3200
12103 Запасы на конец отчетного года1695911
12104 Запасы на конец предыдущего года59110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138444250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1577551123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5511230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1610551123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5511230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1170-63
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-630
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года200
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1696510186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5101860
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года29410
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1725551186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5391860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1610551123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5511230
21103 Выручка за отчетный год167017551118
21104 Выручка за предыдущий год175511180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180317241173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172411730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13331-55
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31-550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13331-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31-550
23503 Прочие расходы за отчетный год25018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15831-73
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31-730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-3260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12625-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126)/Стоимость активов (1610) = -7.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1803+0+0) = -7.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-133)/Выручка (1670) = -7.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126)/Выручка (1670) = -7.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = -1.47

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-7.96%), рентабельность компании (-7.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЛАММО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить