Общество с ограниченной ответственностью "Аргумент" ИНН:0278196395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12730560 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62416131507
12104 Запасы на конец предыдущего года161315070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360616331930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163319300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14611691324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16913240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года569149373761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493737610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года569149373761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493737610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26181081352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10813520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26281091362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10913620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306338463399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384633990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306338463399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года384633990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года569149373761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493737610
21103 Выручка за отчетный год967328415644609
21104 Выручка за предыдущий год84156446090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год874007788940705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77889407050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год933262673904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год626739040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год511853213640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год532136400
22203 Управленческие расходы за отчетный год433518
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4171911246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9112460
23403 Прочие доходы за отчетный год3830194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4554911440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9114400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91118288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3643729352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7293520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3643729352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7293520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3643)/Стоимость активов (5691) = 64.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87400+5118+43) = 4.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4171)/Выручка (96732) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3643)/Выручка (96732) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.64

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.858

Индекс Альтмана Z = 11.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (4.31%), рентабельность компании (3.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аргумент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить