Общество с ограниченной ответственностью "Мелеагрис" ИНН:0278196620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12733083 ОКВЭД:51.39.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7207350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7207350
12103 Запасы на конец отчетного года2579777433671
12104 Запасы на конец предыдущего года774336710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года460596280
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5962800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80307144059211766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144059367660
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года118623298910
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года298911750000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11002102120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1021200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5338941
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года89410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236722192590215758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1925902157580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236722193310216493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1933102164930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7459847204
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8472040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7469857214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8572140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1864560175275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4279719245341004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192453410040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года229253192453216279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1924532162790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236722193310216493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1933102164930
21103 Выручка за отчетный год13131631055188100410
21104 Выручка за предыдущий год10551881004100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124576999975392208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год999753922080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67394554358202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5543582020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34182254766162
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2547661620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33212299592040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2995920400
23403 Прочие доходы за отчетный год8942666583
23404 Прочие доходы за предыдущий год26665830
23503 Прочие расходы за отчетный год25840318222368
23504 Прочие расходы за предыдущий год3182223680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8266803255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8032550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год165316151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6613642204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6422040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6613642204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6422040
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3184700
32008 Величина капитала на 3185700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))661300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)661300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))661300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)661300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31745900
33008 Величина капитала на 31746900
36003 Чистые активы на 31746900
36004 Чистые активы на 3185700
41103 Поступления – всего за отчетный год148256600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год148256600
41203 Платежи – всего за отчетный год157628800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год154763700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год187200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2156300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год154100
41293 Прочие платежи за отчетный год367500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9372200
42103 Поступления – всего за отчетный год4664700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4664700
42203 Платежи – всего за отчетный год13063500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год13063500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8398800
43103 Поступления – всего за отчетный год20400000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20400000
43203 Платежи – всего за отчетный год2550000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2550000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17850000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период79000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6613)/Стоимость активов (236722) = 2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1245769+34182+0) = 2.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33212)/Выручка (1313163) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6613)/Выручка (1313163) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 5.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.53%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелеагрис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить