ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМК СТРОЙСЕРВИС" ИНН:0278196878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12737020 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12411241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23812885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года288511571
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года130012600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года126000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1147747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74720832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года482817473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1747333644
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года482817473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1747333644
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года328-701
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-70141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года338-691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-69151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449018164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1816433593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года449018164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1816433593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года482817473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1747333644
21103 Выручка за отчетный год631212157
21104 Выручка за предыдущий год1215746600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418711047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1104741808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21251110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11104792
22203 Управленческие расходы за отчетный год26061948
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19484635
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-481-838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-838157
23403 Прочие доходы за отчетный год234130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год8023
23504 Прочие расходы за предыдущий год2374
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-327-731
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-348-742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-74241
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-348-742
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-74241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-348)/Стоимость активов (4828) = -7.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4187+0+2606) = -7.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-481)/Выручка (6312) = -7.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-348)/Выручка (6312) = -5.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = -0.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-7.62%), рентабельность компании (-5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМК СТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить