ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ +" ИНН:0278196966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12737415 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года232613941025
12104 Запасы на конец предыдущего года139410250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6281208546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12085460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2502241032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22410320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320428262603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282626030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320428262603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282626030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года655575417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5754170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года247916990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года169900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года247916990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года169900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года705522185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55221850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года705522186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55221860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320428262603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282626030
21103 Выручка за отчетный год393172562678
21104 Выручка за предыдущий год725626780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380470432460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год704324600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127213218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2132180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127213218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2132180
23503 Прочие расходы за отчетный год27159
23504 Прочие расходы за предыдущий год1590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100198209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1982090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80158167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1581670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (3204) = 2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3804+0+0) = 3.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (3931) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (3931) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.257

Индекс Альтмана Z = 6.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.57), коэффициент быстрой ликвидности (12.54), коэффициент текущей ликвидности (45.77), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХРАНА-БЕЗОПАСНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить