ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМ" ИНН:0278197014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12737504 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года466344370
11504 Основные средства на конец предыдущего года3443700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года466344370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3443700
12103 Запасы на конец отчетного года26835524
12104 Запасы на конец предыдущего года3553010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45832892
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2362090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8420829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года810891145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7995400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12751236514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11439110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года604452248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2402520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17925564
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2554270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492528202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6482320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671783266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9036590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12751236514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11439110
21103 Выручка за отчетный год9812910471
21104 Выручка за предыдущий год28874750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4522704227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27042280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год529206244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1832470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год529206244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1832470
23503 Прочие расходы за отчетный год13965
23504 Прочие расходы за предыдущий год650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год390200239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1772420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364200239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (364)/Стоимость активов (1275) = 28.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (452+0+0) = 117.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (529)/Выручка (981) = 53.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (364)/Выручка (981) = 37.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.9

Индекс Альтмана Z = 5.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (53.92%), рентабельность компании (37.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить