Общество с ограниченной ответственностью "Мир без границ" ИНН:0278197310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12741477 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11377133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114114391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1143910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114114391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1143910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-132-105-11
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-105-110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года235190223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1902230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1129179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года246219402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2194020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114114391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1143910
21103 Выручка за отчетный год148553973
21104 Выручка за предыдущий год5539730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155593925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5939250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7-4048
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7-4048
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40480
23503 Прочие расходы за отчетный год205469
23504 Прочие расходы за предыдущий год54690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-94-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-94-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27-94-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-94-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (114) = -23.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155+0+0) = -4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (148) = -4.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (148) = -18.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.537

Индекс Альтмана Z = 3.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.16), рентабельность продукции (-4.73%), рентабельность компании (-18.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир без границ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить