ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД" ИНН:0278197529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12743870 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17330
12103 Запасы на конец отчетного года4640170
12104 Запасы на конец предыдущего года1690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11121317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33344
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15766515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17498515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53066
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2929
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17566484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17498515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53066
21103 Выручка за отчетный год95501078
21104 Выручка за предыдущий год1078129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94381055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1055122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237
23503 Прочие расходы за отчетный год2015
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год928
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (17498) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9438+0+0) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (9550) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (9550) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -0.633

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить