Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ" ИНН:0278197536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12744384 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171718
12104 Запасы на конец предыдущего года17180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38-37-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37-180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года555536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18180
21104 Выручка за предыдущий год20580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1-19-27
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1-19-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19-270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-19-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19-270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-19-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (17) = -5.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.691

Индекс Альтмана Z = -15.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Я ЛЮБЛЮ ПУТЕШЕСТВИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить