Общество с ограниченной ответственностью "Имплант АРТ Уфа" ИНН:0278197600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12745283 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32151157574
12104 Запасы на конец предыдущего года11576070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года693287091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28708820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2612649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39344153714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года415315380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39344153714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415315380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1767388162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3881550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10023080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11653457552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345713830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21673765552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года376513830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39344153714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415315380
21103 Выручка за отчетный год24731439592
21104 Выручка за предыдущий год14395920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10551175514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11755140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141826478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год264780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141826478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264780
23503 Прочие расходы за отчетный год181416
23504 Прочие расходы за предыдущий год14160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140025062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138023262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1380)/Стоимость активов (3934) = 35.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1055+0+0) = 134.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1418)/Выручка (2473) = 57.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1380)/Выручка (2473) = 55.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.815

Индекс Альтмана Z = 9.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (57.34%), рентабельность компании (55.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Имплант АРТ Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить