Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБуксирСервис" ИНН:0278197776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12746963 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1591110010
12104 Запасы на конец предыдущего года1100100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3875541099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55410990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198816571158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165711580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198816571158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165711580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11411199506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11995060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года595200446
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2004460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252258206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2582060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года847458652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4586520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198816571158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165711580
21103 Выручка за отчетный год155136171469
21104 Выручка за предыдущий год361714690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12522722918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27229180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299895551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8955510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299895551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8955510
23503 Прочие расходы за отчетный год195111
23504 Прочие расходы за предыдущий год51110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280844540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8445400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1115144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год269693496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6934960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (1988) = 13.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1252+0+0) = 23.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (1551) = 19.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (1551) = 17.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.347

Индекс Альтмана Z = 8.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (19.28%), рентабельность компании (17.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоБуксирСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить