Общество с ограниченной ответственностью "ЛИВРЕ" ИНН:0278197790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12747483 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148
11504 Основные средства на конец предыдущего года480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года480
12103 Запасы на конец отчетного года31933189717
12104 Запасы на конец предыдущего года31897170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года496568228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года682280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121150166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1501660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827934071111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340711110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года828034111119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341111190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20391927190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19271900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20491937200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19372000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50982980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11331176919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11769190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62311474919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14749190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года828034111119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341111190
21103 Выручка за отчетный год384038402880
21104 Выручка за предыдущий год384028800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38403840542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38405420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год339512890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год128900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4452551542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25515420
23503 Прочие расходы за отчетный год19923788
23504 Прочие расходы за предыдущий год237880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2462314454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23144540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5846391
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год463910
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-100
24603 Прочее за отчетный год115115173
24604 Прочее за предыдущий год1151730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год741736190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17361900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год741736190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17361900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (8280) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3395+0) = 13.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (445)/Выручка (3840) = 11.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (3840) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.329

Индекс Альтмана Z = 6.238

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (11.59%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИВРЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить