Общество с ограниченной ответственностью "Энергетический шар" ИНН:0278198057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12755399 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года574328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1416431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1416431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года654512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года826229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1416431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64310
21103 Выручка за отчетный год597359171
21104 Выручка за предыдущий год3591710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552306143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3061430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год455328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год455328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53280
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год651310
23504 Прочие расходы за предыдущий год13100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год404018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год766
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год333412
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (141) = 23.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (552+0+0) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (597) = 7.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (597) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.39

Индекс Альтмана Z = 7.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (2.39), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (7.54%), рентабельность компании (5.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергетический шар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить