Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия" ИНН:0278198106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13220128 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70736559
12104 Запасы на конец предыдущего года655972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39325916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года591610211
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1100612479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1247910303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1100612479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1247910303
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года804578
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года578238
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года814588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года588248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1019211891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1189110055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1019211891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1189110055
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1100612479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1247910303
21103 Выручка за отчетный год2012957121
21104 Выручка за предыдущий год5712153034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1967256311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5631152469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год457810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год810565
22203 Управленческие расходы за отчетный год140352
22204 Управленческие расходы за предыдущий год352249
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год458316
23404 Прочие доходы за предыдущий год21
23503 Прочие расходы за отчетный год3133
23504 Прочие расходы за предыдущий год3318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год286427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год427299
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5785
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год342239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год342239
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 315780
32008 Величина капитала на 315880
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2290
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2290
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2290
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2290
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30
33218 Убыток (ИТОГО)30
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 318040
33008 Величина капитала на 318140
36003 Чистые активы на 318140
36004 Чистые активы на 315880
41103 Поступления – всего за отчетный год161820
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год161750
41193 Прочие поступления за отчетный год70
41203 Платежи – всего за отчетный год161850
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год144290
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год620
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год470
41293 Прочие платежи за отчетный год16470
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (11006) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19672+0+140) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (20129) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (20129) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 0.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить