Общество с ограниченной ответственностью "Экспертно-правовой центр" ИНН:0278198201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13220542 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3125364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4388387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4388387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15513
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3423364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3423364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4388387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88230
21103 Выручка за отчетный год211558364
21104 Выручка за предыдущий год5583640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2125160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5033510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-142364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55130
41103 Поступления – всего за отчетный год21300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21000
41193 Прочие поступления за отчетный год300
41203 Платежи – всего за отчетный год21100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7200
41293 Прочие платежи за отчетный год9800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (43) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212+0+0) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (211) = -0.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (211) = -0.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Индекс Альтмана Z = 1.42

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.42<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-0.47%), рентабельность компании (-0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспертно-правовой центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить